秦初作三軍，征君上秦王書曰︰“臣聞王之作三軍，竊以為驟矣。夫諸侯撫千乘之國也，五年而修德，三年而勤政，二年而修武，故功施有漸而民不勞。今百姓未寧而遽作之。諸侯未盟而先動之，釁必壅于秦。昔者文王以百里之壤，修令德而創王業，況千乘之大國哉。夫文王之撫岐邑也，薄其賦稅，弛其刑罰，矜恤鰥寡，懷保孤獨，扶植聲瞽，寧輯離散，必興之役不及貧弱，無赦之罪不及子孫，仕有賢嗣則祿之，山澤之利有不貢，則疏之，安則同其樂，患則同其憂。是以王業隆而頌聲作，獄室空而不閉，田野密而相聞。市無啼老，道無斗民，和氣昭而四時寧，諸侯歸仁焉。
今賢王治秦也，分祿于宗，解裘于士，賜食于左右，威暢于弘農；罷築台之役，納遠人之諫，慈惠而毅恭，彰彰甚矣。然仁澤未沾于四境，紀法未布于一國，能使弘農之民負堅荷銳于前，而不使舉秦之民抱饑寒之困而驅馳也。是三軍之作，其三釁乎昔晉文公納襄王于周，以示民義，伐原以示民信，大 于被廬以示民禮。然後作三軍，伐曹衛，出谷戍，釋宋圍，敗楚師于城濮，遂霸諸侯。今欲用其民而去禮信，何三軍之作也
賢王若修德而勤政，以保 王室，苟王室可輔，則委力以事之，而不為詘；王室之難成，則據秦以圖之，而不為篡。何則以同姓之賢王而假臂于涂人，使諸侯乘于蕃林之上，蟬飲蠶食向西枝而流 既也。當此之時，秦之三軍徒足以為諸侯資耳，安能重于秦哉
臣之在秦，無所匡益，夙夜憂懼，懸心如鐘。進不得盡言以規王，退不能豫謀而越眾，臣竊恥之。雖然，賢王親草莽之疏，加不次之遇，臣敢不殫厥心以報賢王乎夫秦之所欲盟者晉也，以晉之強而盟于秦，並力以樹之，則諸侯之雄固己在秦矣。秦不盟晉，是失諸侯之雄也。臣聞之，諸侯同盟則听于士，諸侯同勞則听于民，諸侯同德則听于天。欲晉之盟，秦非臣不可也。晉警方戢，臣將說其賢王以結秦之心，王勿以臣為縱橫之士也。王室凋薄，不能以德庇諸侯，諸侯亦不能以力輔王室，故歷說四君而及秦晉也。秦晉能相結以信，相樹以德，徼福于文武成康及我高文武宣之明烈，如是而作三軍，綏百姓，制諸侯，一海內，其孰御之。願王追治岐之政，紹居鎬之業，則漢之天下非特卜年八百而已。賢王其熟計焉。”
秦王感悟，遂罷三軍。
